唐山企业办理境外投资备案详细解析
唐山企业办理境外投资备案详细解析
唐山企业办理境外投资备案详细解析
一、ODI 备案的作用
有利于优化境内外企业资源配置；能够以合法方式完成境内资金出境，海外利润合规入境；可提升企业形象，为境内企业增加附加值；还可获得境外地区的税收优惠。
二、适用对象
投资中国港澳台地区以及其他国家和地区企业的唐山市企业，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，凡涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权及经营管理权等，均需进行境外投资备案。
三、备案企业需符合的条件
在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般较难通过审批部门的核准或备案。
股东背景、资金来源、投资真实性要求：需具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性，否则很难通过审查。
近期被关注的六个境外投资类型，如大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。
四、办理所需资料
境外投资备案申请表。
投资主体身份文件，如营业执照等。
公司董事会决议或相关出资决议。
证明投资主体及合作外方资产、经营和资信情况的文件，如经审计的财务报表等。
省属国有企业需提交省国资委同意企业到境外开展投资业务的函件（如有）。
若企业开展涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理的境外投资，还需提供以下资料：
申请书（主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等）。
境外投资相关合同或协议。
有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料。
并购类境外投资须提交《境外并购事项前期报告表》。
企业营业执照复印件。
五、申报流程
发改委立项：向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件。待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资。
外汇管理局备案：银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
整个流程中，需提交境外公司的详细资料、境内主体公司的审计报告（是盈利状态）以及营业执照、银行开户、公章等材料。
六、注意事项
办理境外投资备案时，需注意以下几点：
所开展的境外投资不得危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益，或违反中华人民共和国法律法规。
不得损害中华人民共和国与有关国家（地区）的关系。
不得违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定。
不得出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术。
ODI 备案涉及环节众多，建议选择专业跨境服务机构协助办理备案事宜。具体的办理流程和要求可能会根据政策变化而有所调整，建议在办理前咨询相关专业人士或当地的商务、发改、外汇等主管部门，以确保备案顺利进行。
